YTD: saiba o que é e como funciona

O mercado financeiro contempla uma gama de termos para as mais diversas finalidades. A maioria deles em inglês. Isso acontece porque a Europa e, principalmente, os Estados Unidos possuem grande influência nesse universo. Os conceitos trabalhados diariamente pelos economistas abrangem as mais diversas áreas de atuação. Hoje, por exemplo, vamos te apresentar o year to date (YTD), que é um vocábulo com significado até bem simples, mas que ajuda muito no entendimento de muitas questões monetárias.

Então, venha com a gente aprender sobre o YTD e descobrir como esse termo pode ajudar no seu dia a dia.

O que é?

Traduzindo literalmente, o termo year to date (YTD) significa ano até a data. Contudo, aplicado às suas finalidade, a melhor adaptação seria a expressão no acumulado do ano. Aliás, você provavelmente já ouviu isso muitas vezes no noticiário, mais a frente vamos exemplificar para deixar tudo mais simples. Voltando ao significado do conceito, trata-se na compilação de informações ou dados obtidos do primeiro dia do ano até o momento do fechamento da análise.

Ou seja, um estudo feito utilizando o YTD leva em consideração a observação desde o primeiro dia do ano até uma data limite. A intenção é contabilizar a produtividade, os ganhos ou qualquer outra variável, mas em um período de tempo específico do ano. Uma curiosidade interessante é que, apesar da maioria das áreas utilizar o calendário fiscal (tendo como início o dia 1º de janeiro), alguns setores utilizam calendários específicos e diferentes. No agronegócio, por exemplo, o momento inicial pode ser o do começo da safra.

Mas qual é então o diferencial do YTD? Bom, a questão principal para utilizar desse modelo é que a atividade continua após o fechamento do estudo e outras podem ser feitas nos anos seguintes para comparação. Além disso, enquanto a análise por trimestres pode acabar perdendo precisão por fenômenos específicos (vendas no último trimestre do ano são sempre maiores, por exemplo). Com o YTD o estudo leva em consideração o mesmo período, mas em anos distintos.

YTD exemplificado e na prática

Para que não restem dúvidas, pense que o YTD funciona como o hodômetro de um carro. Assim, o primeiro dia do ano é o dia que o veículo saiu da fábrica e cada vez que você confere é o fim de um estudo. Dessa forma, você iniciou a análise quando o automóvel começou a andar, paramentou em um certo momento e atividade continuou após isso.

Já na prática, podemos considerar um ativo na Bolsa de Valores. Então, se falarmos que o YTD para essa ação foi de 6%, significa que do início do ano até agora ela valorizou 6%. Bem simples, não é mesmo?

O que pode ser comparado em YTD?

É possível utilizar desse parâmetro para contabilizar valores pessoais ou empresariais. Uma loja pode usar o YTD para analisar se nesse ano ela está vendendo mais ou menos que no anterior. Ao mesmo tempo, você, pessoa física, pode utilizar da metodologia para entender se sua carteira de investimentos evoluiu ou não. De qualquer forma os principais pontos observados são:

Retorno acumulado:

É o lucro obtido desde o início do ano até a data de análise. existe até um cálculo para isso.

Retorno acumulado = (valor atual – valor no primeiro dia do ano fiscal) / valor no primeiro dia do ano fiscal x 100

Por exemplo: Sua carteira de ações estava avaliada em R$3500,00 no início do ano. Em dado momento ela alcançou o valor de R$4200,00.

Ou seja, se você calcular:

Retorno acumulado = (R$4200,00 – R$3500,00) / R$3500,00 x 100

RA = 700 / 35000 x 100

RA = 20%

Assim, o lucro no período avaliado (YTD) foi de 20%.

Rendimento:

Da mesma forma que o retorno, os rendimentos são os ganhos desde o dia 1º até o dia em que a análise é realizada. É um indicador interessante para fazer comparações, mas há de se atentar que o cálculo de impostos e taxas não entra nessa conta.

E aí, achou as informações relevantes? Quer aprender mais sobre este universo? Aqui você encontra algumas informações essenciais para facilitar o entendimento deste meio. Deseja ver mais conteúdos como esse? Não deixe de ficar de olho em nosso Blog.